A investigação Madoff no registro público começa após a confissão à família, não como uma deteção bem-sucedida antes do colapso. Os agentes tomaram uma declaração, a SEC congelou a firma e um trustee tomou os livros.
O trabalho posterior foi contabilidade forense e recuperação civil: intimações, registros bancários e processos adversários. Esta página descreve esses passos após o facto, não qualquer método de ocultação.
Agencies
- Federal Bureau of Investigation — Prendeu Madoff em 11 de dezembro de 2008 e apoiou o caso penal do U.S. Attorney no Distrito Sul de Nova Iorque.
- U.S. Securities and Exchange Commission — Apresentou a ação civil de emergência, resolveu depois matérias de enforcement relacionadas e encomendou a revisão do inspector-geral dos exames anteriores.
- U.S. Attorney, Distrito Sul de Nova Iorque — Acusou Madoff e réus posteriores; recebeu a confissão de 2009 e julgou ou resolveu casos de empregados e relacionados.
- Trustee SIPA (Picard) — Liquidou o espólio da corretora, processou destinatários de transferências e distribuiu recuperações a clientes admitidos sob supervisão do tribunal de falências.
What followed
- Denúncia da família
Após a admissão de Madoff aos filhos, os advogados notificaram as autoridades federais em 10 de dezembro de 2008.
- Prisão
Agentes do FBI prenderam Madoff no apartamento em 11 de dezembro de 2008 e começaram a apreender registros da firma.
- Tutela civil de emergência
A SEC obteve um congelamento e a nomeação de um receiver, em breve sucedido pelo processo SIPA.
- Negociações de confissão
Procuradores e defesa chegaram a uma confissão de onze counts inscrita em 12 de março de 2009, evitando um julgamento de fase de culpa.
- Registro de sentença
Cartas de vítimas e submissões do governo foram ao juiz Chin antes da audiência de 29 de junho de 2009.
- Reconstrução civil
A equipa de Picard cruzou extratos com fluxos bancários e apresentou centenas de ações adversárias para recuperar transferências.
Turning points
- A admissão de dezembro de 2008 — Sem a confissão à família e a denúncia pronta às autoridades, a firma poderia ter durado dias ou semanas mais; a investigação pública parte dessa denúncia.
- O relatório OIG de 2009 — O dossiê do inspector-geral deslocou parte da história de um único réu para um padrão documentado de exames falhados.
- Grandes acordos SIPA — Acordos com bancos e alimentadores na década de 2010 transformaram um buraco teoricamente enorme numa taxa mensurável de recuperação sobre o principal admitido.
Os investigadores após dezembro de 2008 reconstruíam um colapso consumado. A peça sem solução é por que olhares oficiais anteriores não pararam o livro de consultoria — uma pergunta que o OIG já respondeu em parte.
Enciclopédia de registro público. Não é aconselhamento jurídico nem tutorial. Guerras ficam noutro atlas.