2016年4月3日、ICIJと百を超える媒体がパナマ事務所モサック・フォンセカの1150万件を掲載し始め、政権を倒し、混合した照会の被告席を残した流出である。
Also called: モサック・フォンセカ流出 · ICIJ 2016
2016年4月3日、一年の協調報道のあと、『南ドイツ新聞』と国際調査報道ジャーナリスト連合（ICIJ）が、パナマの法律事務所モサック・フォンセカからの1150万件——約2.6テラバイト——に基づく記事を掲載し始めた。情報源はジョン・ドウという名を用いた。数十か国の百を超える編集局が共有保管から働いた。文書はペーパーカンパニー、信託、それを使った顧客——政府首脳、公職者の親族、著名実業家を含む——を記述した。
政治的衝撃は直ちに来た。アイスランド首相シグムンドゥル・ダヴィド・グンロイグソンは、オフショア会社に関する中継対峙のあと辞任した。パキスタンでは、最高裁が2017年、流出から育った事件でナワーズ・シャリーフ首相を失格とした。英国の当時の首相デイヴィッド・キャメロンは、亡父のオフショア利害について問われた。他の名——クレムリンが否定したウラジーミル・プーチンの関係者を含む——が世界的見出しの一週間を走らせた。モサック・フォンセカは2018年に閉鎖した。
現状が混合であるのは、報道が辞任、照会、一部の有罪を生み、単一の世界法廷評決を生まなかったからである。オフショア事業体の多くの利用は合法であった。一部はそうではなかった。本頁は流出、コンソーシアムの方法、公開の余震を記録する。資産の隠匿やペーパーカンパニーの作り方は述べない。
パナマ文書は国境を越えた調査報道の類型事件である。名指しされた事務所、日付ある投棄、コンソーシアム、一つの被告席ではなく散らばった各国結果である。
パナマ市を拠点とするモサック・フォンセカは、オフショア会社の大きな設立者であった。流出資料は電子メール、契約、数十年にまたがる法人登記を含んだ。ICIJの公開データベースはのちに役員と仲介者を列挙した。すべての生メールは公表しなかった。この地図の規模は保管の大きさと名の地理的広がりについてであり、単一の盗まれた現金総額についてではない。
のちに公表されたジョン・ドウの宣言は、流出を不平等への抗議として枠づけた。ドイツ記者バスティアン・オーバーマイヤーとフレデリク・オーバーマイヤーが『南ドイツ新聞』で最初の接触を受けた。当時ジェラール・ライルが指揮したICIJが、地元机が地元の名を読めるよう協力を組織した。のちにパラダイス文書とパンドラ文書で再利用された方法である。
アイスランド辞任が、流出が紙だけでなく政権を動かしうる最初のきれいな証明であった。パキスタンの2017年失格が、大きな民主主義における最も硬い法廷余震であった。他国は大臣尋問や監査を見、一様な結果は見なかった。
多くの名は起訴されなかった。ファイルへの出現は、それ自体では有罪ではない。その区別が混合現状を支える。
モサック・フォンセカは評判と法的衝撃のあと2018年に閉鎖を発表した。創業者は犯罪性を否定した。事務所の閉鎖は、すべての顧客に対する単一の世界判決と同じではない。
ICIJは後の流出でコンソーシアム模型を再利用した。ジョン・ドウは公開で名指しされていない。この一件の残る謎得点の多くは、その身元についてである。
流出は、EUとOECDですでに進行中であった実質的所有者と税透明性の計画を加速した。各国制定法は揺れる。この地図の法的影響が高いのは、登記と照会が動いたからであり、「パナマ」と名指しされた一つの条約のせいではない。
後の裁判所プライバシー判断が一部の公開アクセスを複雑にした。純効果はなお学者が争う。
モサック・フォンセカ流出が2016年4月3日の世界的ICIJ公表と、散らばった各国余震になった経緯。
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モサック・フォンセカ流出から2016年4月3日公表、アイスランド、パキスタン、2018年事務所閉鎖までの日付ある十の段階。
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ジョン・ドウ、オーバーマイヤー、ジェラール・ライル、グンロイグソン、シャリーフ、モサック・フォンセカ創業者が公開記録に占める位置。
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1150万件のモサック・フォンセカファイル、ICIJ公表データベース、各国法廷余震、名指しされない情報源。
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2016年以降、『南ドイツ新聞』、ICIJ、各国機関がモサック・フォンセカ流出をどう扱ったか。
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実質的所有者登記、ピューリッツァー、閉じた事務所、辞任と監査の混合地図。
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ジョン・ドウと未完の照会について何が開いたままか、英語圏報道がなお繰り返す神話。
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公開記録の百科です。法律助言でも犯行手順でもありません。戦争は別アトラスです。