La investigación de Madoff en el registro público empieza después de la confesión a la familia, no como una detección exitosa previa al colapso. Los agentes tomaron una declaración, la SEC congeló la firma y un síndico tomó los libros.
El trabajo posterior fue contabilidad forense y recuperación civil: citaciones, registros bancarios y procedimientos adversarios. Esta página describe esos pasos a posteriori, no ningún método de ocultación.
Agencies
- Federal Bureau of Investigation — Detuvo a Madoff el 11 de diciembre de 2008 y apoyó el caso penal del fiscal de Estados Unidos en el Distrito Sur de Nueva York.
- U.S. Securities and Exchange Commission — Presentó la acción civil de emergencia, resolvió después asuntos de enforcement relacionados y encargó la revisión del inspector general de exámenes previos.
- Fiscal de Estados Unidos, Distrito Sur de Nueva York — Acusó a Madoff y a acusados posteriores; tomó la declaración de 2009 y juzgó o resolvió casos de empleados y relacionados.
- Síndico SIPA (Picard) — Liquidó el patrimonio del bróker-dealer, demandó a receptores de transferencias y distribuyó recuperaciones a clientes admitidos bajo supervisión del tribunal de quiebras.
What followed
- Denuncia familiar
Tras la admisión de Madoff a sus hijos, los abogados avisaron a las autoridades federales el 10 de diciembre de 2008.
- Detención
Agentes del FBI detuvieron a Madoff en su apartamento el 11 de diciembre de 2008 y empezaron a incautar registros de la firma.
- Medidas civiles de emergencia
La SEC obtuvo un congelamiento y el nombramiento de un administrador, sucedido pronto por el proceso SIPA.
- Negociación de la declaración
Fiscales y defensa llegaron a una declaración de once cargos inscrita el 12 de marzo de 2009, evitando un juicio de culpabilidad.
- Registro de la sentencia
Cartas de víctimas y escritos del Gobierno llegaron al juez Chin antes de la audiencia del 29 de junio de 2009.
- Reconstrucción civil
El equipo de Picard emparejó extractos con flujos bancarios y presentó cientos de acciones adversarias para recuperar transferencias.
Turning points
- La admisión de diciembre de 2008 — Sin la confesión a la familia y el aviso inmediato a las autoridades, la firma podría haber durado días o semanas más; la investigación pública empieza a partir de ese aviso.
- El informe OIG de 2009 — El expediente del inspector general desplazó parte del relato de un solo acusado a un patrón documentado de exámenes fallidos.
- Grandes acuerdos SIPA — Los acuerdos con bancos y alimentadores en los años 2010 convirtieron un agujero teóricamente enorme en una tasa de recuperación medible sobre el principal admitido.
Los investigadores posteriores a diciembre de 2008 reconstruían un colapso consumado. La pieza sin resolver es por qué las miradas oficiales anteriores no detuvieron el libro de asesoría — una pregunta que el OIG ya respondió en parte.
Enciclopedia de registro público. No es asesoría legal ni un manual. Las guerras van en otro atlas.