2000年的伯纳德·麦道夫

逮捕之后，法庭指定的专业人员发现，顾问一侧并未按对账单所暗示的规模为客户执行所报告的策略。客户资金被混同，用于满足提取与个人流出，认罪陈述接受了这一模式。 2008年末市场下跌，赎回请求激增。麦道夫告诉在公司工作的儿子们，顾问业务是欺诈；他们联系律师，律师通知联邦当局。联邦调查局次日逮捕。 刑事案件没有就罪责进入抗辩审判。2009年3月的认罪、2009年6月的量刑记录，以及对助手与家庭成员的后来起诉，提供了民事追回随后使用的事实核心。 哈里·马科波洛斯等人早在2000年就向证券交易委员会提交分析，认为所报告的回报不可能真实。检查发生过；它们没有停止顾问业务。

证券交易委员会监察长办公室2009年报告《证券交易委员会未能揭穿伯纳德·麦道夫庞氏骗局的调查》重建了那些接触。它是此案被当作监管失败与欺诈来讲授的主要文件。 皮卡德在纽约南区破产法院的《证券投资者保护法》程序，把许多提取当作可能可追回的转让。与银行、基金和馈入工具的和解，随着时间推移返还了获准本金的很大一部分。 2008年近650亿美元的账面损失包含虚构利润。净本金损失后来估计约170亿至200亿美元。这两个数字在随口转述中常被混淆；受托人报告将它们区分开来。 2009年3月12日，他在纽约南区对十一项重罪认罪，其中包括证券欺诈、投资顾问欺诈、邮寄与电汇欺诈、洗钱、虚假陈述、伪证、向证券交易委员会提交虚假文件，以及盗窃雇员福利计划资产。

丹尼·钦法官于2009年6月29日判处150年，即按归并后的罪状法定最高刑。麦道夫于2021年4月14日在北卡罗来纳州巴特纳联邦医疗中心的联邦羁押中去世。 崩盘时客户对账单暗示约650亿美元，含虚构收益。法庭与受托人材料后来把净本金损失放在约170亿至200亿美元。没收文书使用了大得多的账面数字；《证券投资者保护法》追回按获准本金债权追踪。 检查过。2009年监察长报告记录了多次举报与检查，包括与哈里·马科波洛斯相关的提交，都没有导致停止顾问欺诈。该报告是对这些审查的公开批评。 公司进入《证券投资者保护法》清算后，破产法院指定欧文·H·皮卡德为受托人，汇集资产并分配给获准客户。他的报告与对方诉讼是谁在何时收到何物的主要民事记录。