2009 : Bernie Madoff

Madoff plaida coupable le 12 mars 2009 devant le tribunal de district des États-Unis pour le district sud de New York de onze chefs de felony, dont fraude sur titres, fraude de conseiller en investissement, fraudes postale et télégraphique, blanchiment, fausses déclarations, parjure, faux dépôts auprès de la Securities and Exchange Commission, et vol sur un plan d’épargne salariale. Le juge Denny Chin le condamna le 29 juin 2009 à 150 ans de prison et ordonna une confiscation plus tard inscrite à environ 170 milliards de dollars sur les pertes papier.

Irving H. Picard, nommé syndic au titre du Securities Investor Protection Act, passa la décennie suivante à reconstruire les virements et à recouvrer le principal pour les créances admises. L’affaire siège au registre public autant comme un effondrement de la surveillance que d’une firme : l’inspecteur général de la SEC documenta plus tard des alertes manquées parvenues à l’agence des années avant l’arrestation.

Ce que le dossier Madoff montre réellement Le rôle pénal, la liquidation SIPA et le dossier de l’inspecteur général de la SEC sont les sources primaires. Ils décrivent une fraude de conseil de longue haleine qui s’acheva lorsque les rachats du krach de 2008 dépassèrent la trésorerie.